Diplomarbeit aus dem Jahr 2005 im Fachbereich Informatik - Wirtschaftsinformatik, Note: 1,6, Private Fachhochschule fur Wirtschaft und Technik Vechta-Diepholz-Oldenburg; Abt. Vechta, 33 Quellen im Literaturverzeichnis, Sprache: Deutsch, Abstract: Vor dem Hintergrund der Terroranschlage auf das New Yorker Finanzzentrum am 11. September 2001 sind operationelle Risiken starker in den Fokus der Risikoanalysten geruckt, da diese hohen negativen Einfluss auf die Liquiditat des internationalen Bankensystems feststellten. Operationelle Risiken sind erst jetzt zur zweitwichtigsten Risikokategorie nach dem Kreditrisiko avanciert, obwohl sie unmittelbar mit der Grundung von Kreditinstituten entstehen und noch vor Markt- oder Kreditrisiken existent sind. Sie fassen neben Risiken aus externen Ereignissen auch Prozess-, Personen- und Systemrisiken zusammen, denen auch aus Informationstechnologie (IT) hervorgehende Gefahren zuzuordnen sind. Die zunehmende Bedeutung der IT in Kreditinstituten erhoht gleichzeitig damit verbundene operationelle Risiken. Da durch verstarkten Wettbewerbsdruck auch die Kreditinstitute gezwungen sind, schneller mit neuen Produkten an den Markt zu gehen, wird im Bereich von Finanzinnovationen - zeit- und kostenbedingt - verstarkt auf professionelle Softwareentwicklung zugunsten individueller Softwarelosungen verzichtet. Diese individuelle Datenverarbeitung (IDV) kann Schwachen der professionellen Variante ausgleichen und stellt eine wichtige Komponente fur die Befriedigung individueller Informationsbedurfnisse dar. Stetig komplexer werdende Finanzstrukturen und die durch internationale Vernetzung der Finanzmarkte ansteigende Schwankung der Marktparameter (Volatilitat) erfordern einen verantwortungsvollen und bewussten Risikoumgang. Da gerade in diesen Bereichen dem Einsatz von IDV eine besondere Bedeutung zukommt, sind die hieraus entstehenden operationellen Risiken speziell vor dem Hintergrund der Eigenkapitalanforderungen aus Basel II zu analysieren.
