Studienarbeit aus dem Jahr 2003 im Fachbereich BWL - Bank, B rse, Versicherung, Note: 2,3, Technische Universit t Chemnitz, 18 Quellen im Literaturverzeichnis, Sprache: Deutsch, Abstract: Bei einer immer gr er werdenden Transaktionsdichte im Kreditbereich nimmt der Pr fungs- und Verwaltungsaufwand f r Banken st ndig zu. Verst rkt wird die Zunahme dieses Arbeitsaufwandes durch nderung der gesetzlichen Rahmenbedingungen. An dieser Stelle kann z. B. auf das Konsultationspapier A New Capital Adequacy Framework 1 des Baseler Ausschlusses verwiesen werden. Allgemeinere Bekanntheit erlangte dieses Konsultationspapier unter der Bezeichnung Basel II. Zus tzlich zu den Vorgaben von Basel I, die u.a. besagen, dass Kreditinstitute maximal das 12,5 fache des Ihnen zur Verf gung stehenden Eigenkapitals ausleihen d rfen, spielt nun mit Inkrafttreten von Basel II das individuelle Ausfallrisiko des Kunden ebenfalls eine wichtige Ro lle. Dies bedeutet zum Beispiel, dass zuk nftig die Bonit t eines einzelnen Kunden die Eigenkapitalbelastung eines Kreditinstitutes beeinflussen wird. Die individuelle Kundenbonit t wird durch Ratings beurteilt. Auf Grund des gro en Umfanges bei den Pr fungshandlungen durch die Mitarbeiter eines Kreditinstitutes und den immer weiter ansteigenden Personalkosten ist es erforderlich, Systeme einzuf hren, welche die Bonit t der Kunden berpr fen, um auf diesem Wege Kosten einzusparen. Au erdem muss sichergestellt sein, dass objektive Ergebnisse bei der Bewertung der Unternehmen erzielt werden. Im Folgenden geht diese Arbeit auf die M glichkeiten und Grenzen des Kreditratings durch Bilanzanalyse ein. Dabei soll gezeigt werden, wie ein verl ssliches Urteil ber die Kundenbonit t mit Hilfe verschiedener zum Teil in der Praxis bew hrter Verfahren erzielt werden kann. Es werden die Funktionsweisen der Modelle aufgezeigt und anschlie end die Kritikpunkte zu dem entsprechenden Verfahren diskutiert. 1 Vgl. Baseler Ausschuss f r Bankenaufsicht (Capital Adequa
